保險(xiǎn)費(fèi)率定義

是指應(yīng)繳納保險(xiǎn)費(fèi)與保險(xiǎn)金額的比率。（費(fèi)率=保險(xiǎn)費(fèi)/保險(xiǎn)金額）保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)人按單位保險(xiǎn)金額向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。保險(xiǎn)人承保一筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，用保險(xiǎn)金額乘以保險(xiǎn)費(fèi)率就得出該筆業(yè)務(wù)應(yīng)收取的保險(xiǎn)費(fèi)。投保人向保險(xiǎn)公司每年交納的保險(xiǎn)費(fèi)除以所投保的財(cái)產(chǎn)金額所得的比值，以百分?jǐn)?shù)計(jì)。

保險(xiǎn)費(fèi)是投保人為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、取得保險(xiǎn)人在約定責(zé)任范圍內(nèi)所承擔(dān)的賠償(或給付)責(zé)任而交付的費(fèi)用；也是保險(xiǎn)人為承擔(dān)約定的保險(xiǎn)責(zé)任而向投保人收取的費(fèi)用。保險(xiǎn)費(fèi)是建立保險(xiǎn)基金的主要來源，也是保險(xiǎn)人履行義務(wù)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的影響因素有保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)率及保險(xiǎn)期限，以上三個(gè)因素均與保險(xiǎn)費(fèi)成正比關(guān)系，即保險(xiǎn)金額越大，保險(xiǎn)費(fèi)率越高，或保險(xiǎn)期限越長(zhǎng)，則應(yīng)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)就越多。其中任何一個(gè)因素的變化，都會(huì)引起保險(xiǎn)費(fèi)的增減變動(dòng)。保險(xiǎn)金額單位一般為1000元或100元，所以保險(xiǎn)費(fèi)率通常用千分率或百分率來表示。

保險(xiǎn)費(fèi)率一般由純費(fèi)率和附加費(fèi)率兩部分組成。習(xí)慣上，將由純費(fèi)率和附加費(fèi)率兩部分組成的費(fèi)率稱為毛費(fèi)率。純費(fèi)率也稱凈費(fèi)率，是保險(xiǎn)費(fèi)率的主要部分，它是根據(jù)損失概率確定的。按純費(fèi)率收取的保險(xiǎn)費(fèi)叫純保費(fèi)，用于保險(xiǎn)事故發(fā)生后對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償和給付。附加費(fèi)率是保險(xiǎn)費(fèi)率的次要部分，按照附加費(fèi)率收取的保險(xiǎn)費(fèi)叫附加保費(fèi)。它是以保險(xiǎn)人的營(yíng)業(yè)費(fèi)用為基礎(chǔ)計(jì)算的，用于保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)費(fèi)用支出、手續(xù)費(fèi)支出以及提供部分保險(xiǎn)利潤(rùn)等。

　　費(fèi)率的構(gòu)成

純保險(xiǎn)費(fèi)率：

保險(xiǎn)額損失率+穩(wěn)定系數(shù)：（保險(xiǎn)額損失率=保險(xiǎn)賠款總額/總保險(xiǎn)金額×1000‰）

附加費(fèi)率：

（保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)費(fèi)用+適當(dāng)?shù)睦麧?rùn)）/純保險(xiǎn)收入總額.

　　保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的基本原則

保險(xiǎn)人在厘定費(fèi)率時(shí)要貫徹權(quán)利與義務(wù)相等的原則，具體而言，厘訂保險(xiǎn)費(fèi)率的基本原則為充分、公平、合理、穩(wěn)定靈活以及促進(jìn)防損原則。

1、 充分性原則

指所收取的保險(xiǎn)費(fèi)足以支付保險(xiǎn)金的賠付及合理的營(yíng)業(yè)費(fèi)用、稅收和公司的預(yù)期利潤(rùn)，充分性原則的核心是保證保險(xiǎn)人有足夠的償付能力。

2、 公平性原則

指一方面保費(fèi)收入必須與預(yù)期的支付相對(duì)稱；另—方面被保險(xiǎn)人所負(fù)擔(dān)的保費(fèi)應(yīng)與其所獲得的保險(xiǎn)權(quán)利相一致，保費(fèi)的多寡應(yīng)與保險(xiǎn)的種類、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)金額、被保險(xiǎn)人的年齡、性別等相對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)相同的被保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)相同的保險(xiǎn)費(fèi)率，風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同的被保險(xiǎn)人，則應(yīng)承擔(dān)有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率。

3、 合理性原則

指保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)盡可能合理，不可因保險(xiǎn)費(fèi)率過高而使保險(xiǎn)人獲得超額利潤(rùn)。

4、 穩(wěn)定靈活原則

指保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)在一定時(shí)期內(nèi)保持穩(wěn)定，以保證保險(xiǎn)公司的信譽(yù)；同時(shí)，也要隨著風(fēng)險(xiǎn)的變化、保險(xiǎn)責(zé)任的變化和市場(chǎng)需求等因素的變化而調(diào)整，具有一定的靈活性。

5、 促進(jìn)防損原則

指保險(xiǎn)費(fèi)率的制定有利于促進(jìn)被保險(xiǎn)人加強(qiáng)防災(zāi)防損，對(duì)防災(zāi)工作做得好的被保險(xiǎn)人降低其費(fèi)率；對(duì)無損或損失少的被保險(xiǎn)人，實(shí)行優(yōu)惠費(fèi)率；而對(duì)防災(zāi)防損工作做得差的被保險(xiǎn)人實(shí)行高費(fèi)率或續(xù)保加費(fèi)。

　　厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的一般方法

(1)判斷法。判斷法又稱觀察法或個(gè)別法，是在具體的承保過程中，由核保人員根據(jù)每筆業(yè)務(wù)保險(xiǎn)標(biāo)的和以往的經(jīng)驗(yàn)，直接判斷風(fēng)險(xiǎn)頻率和損失率，從而確定適合特定情況的個(gè)別費(fèi)率。由于這種類型的保險(xiǎn)費(fèi)率是從保險(xiǎn)標(biāo)的的個(gè)別情況出發(fā)單獨(dú)厘定的，因此較能反映個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)的特性。

但是，在現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，判斷法往往因其手續(xù)繁瑣，加之受核保人員的水平和被保險(xiǎn)人的信用影響很大，不十分科學(xué)。通常用于海上保險(xiǎn)、航空保險(xiǎn)等，這些保險(xiǎn)因航程不定、氣候變化或交替使用不同運(yùn)輸工具而遭遇無法分類統(tǒng)一分類的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，就常用判斷法。例如，我國(guó)保險(xiǎn)公司初期承保波音747飛機(jī)時(shí)，就是采用判斷法厘定費(fèi)率的。另外，一些新的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，開始時(shí)由于缺乏統(tǒng)計(jì)資料，有無可比情況，只好用判斷法。

(2)分類法。這是現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常使用的厘定保費(fèi)的方法，它是根據(jù)若干重要而明顯的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)志，將性質(zhì)相同的風(fēng)險(xiǎn)予以歸類，并在此基礎(chǔ)上依據(jù)損失率厘定分類費(fèi)率。其準(zhǔn)確程度，既有賴于分類的適當(dāng)性，又取決于各類別所包含的風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量。人壽保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)以及大多數(shù)意外傷害保險(xiǎn)通常使用分類法。如美國(guó)火災(zāi)保險(xiǎn)，以被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)所在地區(qū)的消防級(jí)別作為費(fèi)率分類的基礎(chǔ)。又如，各種人壽保險(xiǎn)以年齡、性別、健康狀況來分類，適用于不同的分類費(fèi)率。

采用分類法是基于這樣一種假設(shè)：被保險(xiǎn)人將來的損失很大程度上由一系列相同的因素決定。因此，最理想的分類費(fèi)率的條件是每一類別中，各單位所有風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)完全一致，這樣每單位的預(yù)期損失及費(fèi)用都相同。但現(xiàn)實(shí)生活中的標(biāo)的很難符合這一條件。

(3)修正法。修正法又稱增減法，即在規(guī)定基本費(fèi)率后，在具體的承保中，根據(jù)損失經(jīng)驗(yàn)就個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)加以衡量后，在基本費(fèi)率基礎(chǔ)上進(jìn)行增減變動(dòng)而確定下來的費(fèi)率。修正法兼具判斷法的靈活性和分類法的廣泛性，是一種科學(xué)適用的計(jì)費(fèi)方法。

　　修正法通常又可分為表定法、經(jīng)驗(yàn)法、追溯法。

1)表定法。表定法是指保險(xiǎn)人對(duì)每一具有相似風(fēng)險(xiǎn)的類別規(guī)定若干客觀標(biāo)準(zhǔn)，然后依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)情況下的風(fēng)險(xiǎn)程度制定出來，并以表格形式列示的一系列費(fèi)率。當(dāng)投保人投保時(shí)，核保人員以實(shí)際投保標(biāo)的所具有的風(fēng)險(xiǎn)與原定標(biāo)準(zhǔn)相比較，若其條件比原定標(biāo)準(zhǔn)好，則按表定費(fèi)率減少一部分;反之，則做適當(dāng)增加。表定費(fèi)率一般用于性質(zhì)較為復(fù)雜的工商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，如火災(zāi)保險(xiǎn)。例如，建筑物火災(zāi)保險(xiǎn)，以磚造、具有一般消防設(shè)備的建筑物為基礎(chǔ)，對(duì)影響建筑物火災(zāi)的四大因素——用途、構(gòu)造、位置、防護(hù)設(shè)施分別確定調(diào)整幅度表，并規(guī)定調(diào)整幅度至多不超過基礎(chǔ)費(fèi)率的15%。

其優(yōu)點(diǎn)是：第一，它適用于程度不等的風(fēng)險(xiǎn)和各種規(guī)模的投保單位;第二，可以鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人加強(qiáng)防災(zāi)防損。因?yàn)橘M(fèi)率的高低決定于客觀標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。如果防災(zāi)防損搞得好，則可規(guī)定平均風(fēng)險(xiǎn)以下的客觀標(biāo)準(zhǔn)，厘定出較低的保險(xiǎn)費(fèi)率;反之，則厘定出較高的費(fèi)率。

缺點(diǎn)是厘定費(fèi)率費(fèi)用太高，不利于保險(xiǎn)人降低保險(xiǎn)成本;同時(shí)，表定費(fèi)率在實(shí)際運(yùn)用中靈活性太大，業(yè)務(wù)人員在競(jìng)爭(zhēng)激烈時(shí)，為爭(zhēng)取承保更多業(yè)務(wù)而可能過度地降低費(fèi)率，不利于保險(xiǎn)財(cái)物的穩(wěn)定。

2)經(jīng)驗(yàn)法。經(jīng)驗(yàn)法是指根據(jù)被保險(xiǎn)人以往的損失經(jīng)驗(yàn)，對(duì)分類費(fèi)率進(jìn)行增減變動(dòng)而厘定出來的費(fèi)率。也就是說，以過去一段時(shí)期(通常是3年)的平均損失為基礎(chǔ)，厘定未來時(shí)期被保險(xiǎn)人待用的保險(xiǎn)費(fèi)率。

3)追溯法。追溯法是以保險(xiǎn)期內(nèi)保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際損失為基礎(chǔ)，并依此計(jì)算被保險(xiǎn)人當(dāng)期應(yīng)繳的保險(xiǎn)費(fèi)。由于保險(xiǎn)標(biāo)的當(dāng)期損失實(shí)際數(shù)須到保險(xiǎn)單期滿后才能得知，這樣確切應(yīng)繳的保險(xiǎn)費(fèi)只有在保險(xiǎn)期滿后才能計(jì)算出來。因此，在使用追溯法時(shí)，先在保險(xiǎn)期限開始前，以其他類型費(fèi)率確定預(yù)繳保險(xiǎn)費(fèi)，然后在保險(xiǎn)期滿后，根據(jù)實(shí)際損失對(duì)已繳保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行增減變動(dòng)。追溯法厘定程序煩瑣，不利于保險(xiǎn)人大規(guī)模開展業(yè)務(wù)，實(shí)際中很少采用。